生命保険に加入する目的は、通常、死亡保険金と保険金を積み立てる現金です。しかし、保険金の受け取りは、契約者が思っている以上に複雑です。
一般的な方法としては、保険の現金価値を担保にローンを組む方法があります。お客様が死亡保険金の一部を受取人のために残しておきたいとお考えの場合、生命保険の価値を借り入れることが適切です。また、生命保険の解約や売却などの方法では、死亡保険金を契約者の扶養家族に相続させることはできません。
多くの契約者は、保険会社から直接借りられることを知っています。しかし、他にも2つの選択肢があります。銀行でローンを組み、生命保険を担保にすることができます。また、自賠責保険会社でローンを組むこともできます。以下、それぞれの選択肢について詳しく説明します。
保険会社から直接借り入れる
保険会社からの直接借り入れは、保険契約の現金価値を担保にした融資です。通常は返済の必要はありませんが、最低でも利息を支払わないと保険金が危険になります。未払いの利息はローン残高に加算され、さらに利息が発生します。
最終的には、支払った利息が保険金を上回ることもあります。この場合、保険会社の支払能力を守るために、契約者はより多くのお金を支払わなければなりません。
それと同時に、契約者は保険料を払い続けなければなりません。何らかの理由で保険契約が失効した場合、保険契約者はローン残高と未払い保険料の差額である1099ドルを受け取ります。国税庁の基準では、この金額は所得となり、保険契約者の通常の所得税率で課税されなければなりません。
契約者が死亡した時点でローンが返済されていない場合、保険会社は死亡保険金から未払いの残高と未払いの利息を差し引きます。
保険会社からのローンは、将来の保険料の支払いとローンの返済を100％約束している契約者に最適です。保険料を払い続けることで、負担の大きい税負担を避けることができます。さらに、残りのローンを返済しても死亡保障は維持されます。
保険会社が必要としていないローンの優先的な返済は、保険契約者が直面する課題の一つです。保険契約者は、当初は返済するつもりだったが、後になって気が変わったということもあります。これは、保険を危険にさらすことになると問題になります。
銀行からの借り入れ
契約者は、生命保険証券を1つ以上の銀行ローンの担保として使用することができます。この場合、保険会社が要求しているわけではありませんが、保険契約者がローンを申し込む必要があります。ただし、銀行の金利は保険会社の金利よりも低いのが普通です。
ローンの条件として、契約者は将来の保険料の支払いに同意しなければなりません。それができなければ、ローンはデフォルト（債務不履行）となる。
契約者が死亡したときにローンが残っていた場合、銀行は死亡保険金からローンを返済します。残りの残高は、指定された受取人に支払われます。